Comment payer moins d’impôts… en 2026 !

Le PER, un outil indispensable pour payer moins d'impôt

À l'issue de votre déclaration de revenus en ligne, le service d'impots.gouv.fr vous permet d'obtenir une estimation de votre impôt sur le revenu. Et pour certains, ce n'est pas très agréable ! Typiquement, si vos revenus ont augmenté en 2024, après une revalorisation salariale ou un changement de poste, préparez-vous à une mauvaise surprise...

Autre mauvaise nouvelle : vous ne pouvez rien faire pour payer moins d'impôts en 2025. En revanche, pour 2026, vous pouvez agir dès maintenant. Et ce, en vous intéressant par exemple au plan d'épargne retraite (PER), l'un des outils préférés des contribuables pour payer moins d'impôts.

En quelques mots, le PER est un produit d'épargne retraite, comme son nom l'indique. L'argent que vous placez dans cette enveloppe fiscale peut aller sur des fonds euros ou des unités de compte (actions, immobilier, obligations...), comme en assurance vie. Mais attention : contrairement à l'assurance vie, vous ne pouvez pas faire de rachat à tout moment. Il faut attendre le départ à la retraite, hors cas d'accident de la vie ou achat de la résidence principale.

Pour payer moins d'impôt avec un PER, il suffit de placer votre épargne sur le plan. Et rien de plus ! "Les versements sur un PER sont déductibles du revenu imposable, explique Antoine Cesari, associé-gérant du cabinet de gestion de patrimoine Fortuny. Mécaniquement, plus votre taux marginal d'imposition est élevé (30, 41, 45 %), plus la réduction d'impôt obtenue est élevée elle aussi. Il s'agit donc d'un outil très apprécié de nos clients qui économisent des milliers d'euros d'impôt tout en préparant leur retraite."

Pour obtenir une première estimation de votre réduction d'impôt, vous pouvez tester le simulateur PER gratuit de Fortuny. Vous aurez également accès à d'autres informations, concernant la valorisation potentielle de votre épargne et la fiscalité à la sortie.

Une réduction d'impôt, mais pas seulement : comment bien utiliser le PER

Au-delà de 2025, il faut souligner que le PER peut être utilisé chaque année pour payer moins d'impôts. Une fois ouvert, le plan accueille vos futurs versements au fil du temps, vous permettant de générer de nouveau une réduction d'impôt.

"Le PER constitue un placement utile pour défiscaliser, mais il s'agit d'un placement d'épargne retraite à part entière, prévient cependant Antoine Cesari. Autrement dit, l'avantage fiscal n'est pas le seul élément à prendre en compte."

En particulier, il faut souligner que la fiscalité du PER se durcit à la sortie. Les plus-values sont d'une part imposées à la flat tax de 30 %. Mais en plus, le capital, c'est-à-dire le cumul des versements, est réintégré au revenu soumis au barème de l'impôt. Pour limiter le poids de la fiscalité, il est conseillé de procéder à des retraits partiels, plutôt qu'à un rachat total une fois à la retraite. "Alternativement, vous pouvez demander une sortie en rente viagère, qui sera imposée comme un revenu, ainsi qu'aux prélèvements sociaux pour une partie", ajoute le spécialiste.

De plus, à l'image là encore de l'assurance vie, les différents PER du marché ne se valent pas. Frais, variété des supports d'investissement, niveau de performance de ces derniers... Les différences ne manquent pas. "Nous recommandons à nos clients de privilégier des plans avec des frais plutôt faibles, car leur impact est décuplé sur une épargne retraite de long terme", souligne Antoine Cesari.

Différents moyens de payer moins d'impôts

Si le PER représente une solution pertinente et accessible pour payer moins d'impôts, il existe également d'autres possibilités. "Pour les contribuables les plus fortement imposés (10 000 € d'impôt ou plus), nous proposons différentes solutions, comme le Girardin industriel. Avec ce produit, le rendement est uniquement fiscal : l'argent est placé à perte et permet de bénéficier d'une réduction d'impôt supérieure au montant investi", détaille Antoine Cesari.

Plus largement, vous avez la faculté de cumuler différents avantages fiscaux pour payer moins d'impôts. En plus des placements de défiscalisation, différentes dépenses vous donnent droit à des réductions d'impôt : emploi d'un salarié à domicile, dons aux associations...

Attention cependant, le plafonnement des niches fiscales bloque le cumul des avantages à 10 000 € par an. Du moins, dans la plupart des cas. "La réduction d'impôt du Girardin industriel relève d'un plafond supérieur (18 000 €) et seule une partie de l'avantage fiscal est retenue dans ce calcul. On peut ainsi atteindre une réduction d'impôt annuelle de l'ordre de 40 000 € maximum", d'après Antoine Cesari.

Surtout, vous avez besoin de faire les bons choix selon votre situation patrimoniale. Pour cela, vous pouvez compter sur l'accompagnement d'un conseiller de gestion de patrimoine de Fortuny. Les spécialistes expérimentés de ce cabinet indépendant peuvent vous proposer une stratégie personnalisée, en matière d'optimisation fiscale, de préparation de la retraite ou pour tout autre projet patrimonial.