C'est la série noire pour Goldman Sachs. Au lendemain des informations du Wall Street Journal sur l'implication d'un de ses administrateurs dans le dossier des délits d'initié du "hedge fund" Galleon, la banque que le monde entier aime haïr a été accusée de fraude ce vendredi par le régulateur boursier, la Securities and Exchange Commission.La SEC affirme que Goldman a structuré et vendu un produit de dette structuré ("collateralized debt obligation", CDO) synthétique, lié à la performance de titres adossés à des prêts d'immobilier résidentiel (RMBS,) qui a fait perdre plus d'un milliard de dollars à des investisseurs. Vente à découvertElle reproche à la banque de ne pas avoir communiqué aux investisseurs des "informations vitales" sur ce CDO, dénommé Abacus. Parmi ces informations dissimulées par Goldman Sachs figurait le fait qu'un important gestionnaire de "hedge funds", Paulson & Co, contrôlait le choix des titres inclus dans le portefeuille du CDO, et qu'il avait lui-même pris une position de vente à découvert sur le CDO, misant ainsi sur la baisse de sa valeur.Selon la plainte de la SEC, Paulson & Co a versé 15 millions de dollars à Goldman Sachs pour concevoir la structure du CDO, clos le 26 avril 2007. Un peu plus de neuf mois plus tard, 99% des titres qui constituaient le portefeuille avaient subi un abaissement de leur note de crédit, précise la SEC. "Accusations infondées"L'autorité des marchés financiers américains ajoute que Fabrice Tourre, vice-président de Goldman Sachs, est le principal responsable de la création d'Abacus. Ce Français diplômé de l'Ecole Centrale est accusé personnellement de fraude. "Les accusations de la SEC sont complètement infondées d'après la loi et les faits et nous allons les contester vigoureusement et défendre la firme et sa réputation", a très vite déclaré la banque d'affaires américaine dans un communiqué. A la Bourse de New York, l'action Goldman Sachs cédait jusqu'à 15,5 % en fin de matinée. En Europe, le Stoxx européen du secteur a fini la séance en repli de 2,8%. "La nouvelle crée de l'incertitude sur le marché dans la mesure où il est probable que d'autres grandes banques soient impliquées ou visées par les investigations. De plus, nous ne savons pas quelles seront les conséquences de cette accusation pour la banque", a commenté Joshua Raymond, stratège marché de City Index à Londres.B.J., avec AFP

latribune.fr

18 Avr 2010, 18:48

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