Retraite complémentaire des salariés : tout ce qui va changer pour vous

Rien n'est encore fait mais les salariés ont échappé au pire. Si les négociations en restent là, le projet d'accord est relativement clément pour leur future retraite complémentaire (Arrco pour tous les salariés, Agirc pour les cadres), qui représente souvent plus de la moitié de leur pension totale. Bien sûr, les complémentaires vont s'aligner sur le régime de base (retraite à 62 ans et « taux plein » à 67 ans) mais, pour le reste, les nouvelles sont plutôt bonnes. Revue de détail.

Le rachat de trimestres va rester intéressant, surtout pour les cadres.

Les accords AGFF ont été renouvelés jusqu'au 31 décembre 2018. Voilà qui va ravir ceux qui comptent partir en retraite avant cette date. Le rachat de trimestres reste, du coup, souvent intéressant, en particulier pour les cadres. Car, grâce à l'AGFF, en rachetant des trimestres à la Sécu, on efface par la même occasion - et donc « gratuitement » - des pénalités sur ses pensions complémentaires (Arrco et Agirc). Pour un cadre, plus le salaire est élevé, plus la pension Agirc pèsera dans la pension totale, et plus l'effet de levier dû au rachat sera important. Inutile, en revanche, de se précipiter pour effectuer le rachat. De nouvelles réformes peuvent toujours, d'ici là, changer la donne. Attention : la date d'effet de la demande de départ en retraite doit intervenir avant le 1er décembre 2018.

Les rendements vont être stabilisés.

Autre bonne nouvelle : les rendements des complémentaires (pension obtenue par rapport aux cotisations versées) vont cesser de se détériorer, au moins jusqu'en 2015. Le « taux d'appel » restera ainsi bloqué à 125. Concrètement, cela signifie que pour 125 euros cotisés, à peine 100 sont pris en compte dans le calcul des points de retraite. Ce taux d'appel n'avait cessé d'augmenter au cours des dernières décennies. Par ailleurs, la « valeur de service » et le « salaire de référence » évolueront de façon identique. En clair, cela signifie que le rendement ne changera plus jusqu'en 2015. En 2010, il atteignait 6,6 % (soit 6,6 euros de pension pour 100 euros cotisés) pour l'Arrco et 6,71 % pour l'Agirc. Seul bémol, si le texte restait en l'état : l'Agirc s'alignerait sur l'Arrco dont le rendement est moindre.

Les familles de trois enfants seront plus avantagées qu'auparavant.

Le projet d'accord sur les complémentaires prévoit une refonte des avantages familiaux. Le bonus sera le même pour l'Arrco, et l'Agirc atteindra désormais 10 % de la pension (ou des pensions) complémentaire à partir de trois enfants élevés (au moins 9 ans avant leur 16e anniversaire, même s'il ne s'agit pas de son enfant). Jusqu'ici, le bonus était, à l'Arrco, de 5 % pour 3 enfants élevés (ou 5 % par enfant à charge lors du départ en retraite). À l'Agirc, les familles nombreuses étaient mieux loties : 8 % pour 3 enfants élevés, 12 % pour 4, 16 % pour 5, et ainsi de suite jusqu'à 24 %. Attention : ce nouveau bonus s'accompagne d'un plafond annuel de 1.000 euros à l'Arrco et à l'Agirc (soit 2.000 euros au total), qui doit entrer en vigueur le 1er janvier 2012. « Ce plafond est étonnant à double titre, note Marc Darnault, associé chez Optimaretraite. D'une part parce qu'il sera calculé au prorata de la durée de cotisation. Et, d'autre part, parce qu'aucune revalorisation du plafond n'est prévue dans le texte. »