Quelle est la meilleure solution d'épargne pour votre retraite?

Pour préparer sa retraite, un travailleur non salarié (TNS) a-t-il intérêt à adhérer à un dispositif Madelin, un contrat d'assurance vie ou les deux ?  En plus des prestations des régimes obligatoires (base, complémentaire, supplémentaire) sous forme de pensions de retraite, un TNS (Travailleur Non Salarié) peut vouloir se constituer un complément de revenu pour sa retraite sous forme de rente. L'assurance-vie est alors un moyen adapté et efficace. Mais quel type de contrat d'assurance-vie ? Classique, Madelin ou les deux ? Certes, ils ont chacun des avantages et chacun des inconvénients... Comparons !

L'intérêt fiscal du Madelin
Le principal intérêt du dispositif Madelin est avant tout fiscal car les cotisations sont déductibles du revenu imposable et exonérées de prélèvements sociaux. Adhérer à un contrat Loi Madelin pour un TNS permet également d'effectuer volontairement et de manière distincte des cotisations au titre de la retraite, de la prévoyance et de la perte d'activité. En revanche, pour bénéficier pleinement des avantages de ce dispositif, l'adhérent doit être à jour de ses cotisations aux régimes obligatoires d'assurance vieillesse et d'assurance maladie et effectuer des versements réguliers tant en montant qu'en périodicité (évoluant obligatoirement en fonction du plafond annuel de le Sécurité sociale).

Les avantages de l'assurance vie
L'assurance-vie, placement préféré des Français, possède elle aussi de nombreux avantages non négligeables : elle s'adresse à tous les particuliers en activité professionnelle ou non, en début en milieu ou en fin de carrière, assujettis à l'impôt ou non. L'assurance vie est aussi très souple : les versements sont libres, programmés, ou périodiques et évoluent en fonction de supports financiers monosupport et/ou multisupports profilés ou non. Et, last but not least, l'assurance-vie est disponible à tout moment, elle offre la possibilité de sortie en rente ou en capital au moment de la retraite. De plus, la fiscalité tant sur les rentes viagères que sur le capital est particulièrement avantageuse.

Combiner Madelin et assurance vie
En synthèse, combiner l'adhésion à un dispositif Madelin et la souscription d'un contrat d'assurance-vie est judicieux. Ce que l'un ne propose pas l'autre l'utilise et ce que l'autre n'utilise pas l'autre le propose. Ce sont donc deux placements tout à fait complémentaires. En fait, la souscription d'un contrat d'assurance-vie peut s'effectuer par les économies d'impôt réalisées grâce au dispositif Madelin. Dans tous les cas, et avant toute adhésion, pensez à effectuer avec votre conseiller un bilan personnalisé et détaillé de votre situation patrimoniale. Cela vous aidera à choisir le ou les produits en fonction de votre profil, vos besoins et objectifs d'épargne.

 *Olivier Farouz est le directeur général d'Arca Patrimoine, spécialiste de l'épargne placement